Remplir votre déclaration fiscale en Belgique

La déclaration fiscale : pourquoi il est important de la remplir correctement

Chaque année, la saison des déclarations d'impôts commence vers le mois de mai. Remplir correctement la déclaration est important si vous voulez éviter les amendes, les augmentations d'impôts, et si vous souhaitez bénéficier de certaines déductions fiscales.

À savoir : la déclaration d’impôt que vous remplissez cette année porte sur vos revenus et vos dépenses de 2022.

Quels sont les avantages d'optimiser votre déclaration d'impôts en Belgique ?

Optimiser votre déclaration d’impôts vous permet de bénéficier de différents avantages fiscaux. Par exemple, si vous avez vous avez des frais de garde d'enfants, ou si vous avez un emprunt hypothécaire avec assurance-vie ou encore si vous avez installé une borne de recharge à domicile pour votre voiture électrique…

Dans ces différents cas, vous feriez bien de vérifier si vous remplissez les conditions pour bénéficier d’une déduction fiscale et de le mentionner dans votre déclaration d'impôts si nécessaire. Le fisc ne le fera pas à votre place !

Les étapes de la déclaration d'impôts

Vous pouvez compléter le formulaire de déclaration vous-même ou vous faire aider par un comptable. Si vous le faites seul, nous mettons à votre disposition différents outils pour vous aider à le remplir.

En principe, si vous avez reçu une proposition de déclaration simplifiée, vous ne devez rien faire. La proposition est considérée comme définitive si vous ne répondez pas dans les délais. Sachez qu'une proposition incomplète ou incorrecte ne fait pas exception ! Vous avez tout intérêt à bien vérifier la proposition.

Comment remplir le formulaire de déclaration d'impôts en ligne ?  

• Pour vous aider à remplir le formulaire, consultez notre Guide-Impôts 2023. Les abonnés à notre périodique Budget & Droit reçoivent automatiquement ce guide. Les autres peuvent le recevoir à titre exceptionnellement gratuit au numéro 0800 50 104.
• Utilisez notre logiciel fiscal Multitax 2023.
• Téléphonez à notre Contact Center au numéro 02 542 33 96. En tant qu’abonné, vous pouvez obtenir des conseils fiscaux tous les jours ouvrables de 9h à 12h30 et de 13h à 17h (vendredi jusqu'à 16h).

Pour plus d'informations sur les impôts, vous pouvez aussi consulter tous nos dossiers sur le site.

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Les déductions et crédits d'impôt disponibles

Quels sont les types de déductions et de crédits d'impôt que vous pouvez utiliser pour optimiser votre déclaration d'impôts en Belgique ?

En matière d'impôt sur le revenu des personnes physiques, il existe toute une série d'avantages fiscaux. Certaines dépenses sont connues du fisc et seront automatiquement reprises dans votre déclaration d'impôts. D'autres avantages doivent être demandés par vous-même dans la déclaration d'impôts (voir sélection ci-dessous).

Frais de garde d'enfants

Les frais de garde d'enfants agréés pour les enfants de moins de 14 ans (21 ans pour les enfants gravement handicapés) donnent droit à une réduction d'impôt de 45 % sur une dépense maximale de 14,40 € par jour et par enfant. Pour les parents isolés ayant peu de revenus, ce pourcentage peut être plus élevé (jusqu'à 75 %) s'ils cochent un code spécifique dans la déclaration d'impôts. 

Borne de recharge électrique

L'installation d'une borne de recharge qui n'utilise que de l'électricité verte peut vous donner droit à une réduction d'impôt de 45 % sur une dépense allant jusqu'à 1750 euros. L'administration fiscale attend de vous que vous joigniez la facture et le certificat de contrôle à votre déclaration d'impôts. 

Récupération du précompte mobilier sur les dividendes

La première tranche de 800 euros de vos dividendes perçus est exonérée d'impôt. Vous devez toutefois récupérer vous-même le précompte mobilier retenu à tort dans votre déclaration d'impôts. Vous pouvez ainsi bénéficier d'un avantage de 240 euros. 

Prêts au logement

Les nouveaux emprunts pour une habitation autre que la résidence principale peuvent encore donner lieu à des avantages fiscaux. Tant les intérêts payés que les remboursements de capital et la prime d'assurance solde de dette peuvent être pris en compte si les conditions sont remplies. 

En Région wallonne, les nouveaux emprunts pour un logement occupé par le propriétaire peuvent encore donner droit à des avantages fiscaux. Dans les autres régions, cela n'est plus possible.

Frais d'adoption

Les frais d'adoption peuvent donner droit à une réduction d'impôt. Celle-ci s'élève à 20 % des frais encourus. L'avantage fiscal est plafonné à 6280 euros. Vous devez demander vous-même l'avantage fiscal par le biais de votre déclaration d'impôts. 

Dons

Les dons d'un montant minimum de 40 euros à une institution reconnue donnent droit à une réduction d'impôt de 45 %. En principe, le fisc est au courant de la donation, mais ce n'est pas toujours le cas. Vérifiez si l'administration fiscale a tenu compte de vos dons et complétez votre déclaration d'impôts si nécessaire.

Vous souhaitez obtenir davantage d’infos ? Consultez notre Guide d’impôts 2023.

Le ministre fédéral des finances envisage de transformer l'impôt sur le revenu des personnes physiques au niveau fédéral. Nous sommes curieux de voir si cela peut conduire à une imposition plus facile pour les contribuables sans sacrifices financiers.

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