Bientôt 60 ans ? Economisez 300 euros sur votre épargne-pension

Avantage fiscal lié à l'épargne-pension et l'épargne à long terme

L'épargne-pension est un moyen d'épargner à titre personnel pour une pension complémentaire tout en bénéficiant d'avantages fiscaux. Pour l'épargne-pension, la réduction d'impôt est de 25 % à 30 % du montant investi. Pour l'épargne à long terme, elle est de 30 % (un peu plus à chaque fois si l'on tient compte des centimes additionnels communaux).

Quel est le montant annuel maximum ?

Le montant annuel pour lequel vous pouvez bénéficier d'avantages fiscaux est limité et varie en fonction de la formule choisie.

Épargne-pension

Pour l'épargne-pension, le plafond est identique pour tout le monde, quels que soient les revenus professionnels de l'épargnant (mais si vous n'êtes pas assujetti à l'impôt sur le revenu parce que votre revenu est très faible, il est inutile de déposer de l'argent dans le cadre de l'épargne-pension). Pour 2024, deux possibilités s'offrent à vous :

• En investissant un maximum de 1 020 €, vous bénéficiez d'une réduction d'impôt de 30 %
• En investissant un maximum de 1 310 €, la réduction d'impôt est de 25 %.

Notez que si vous investissez plus de 1 020 € mais moins de 1 224 €, votre avantage fiscal sera moins important que si vous vous en teniez à 1 020 €.

Epargne à long-terme

Pour l'épargne à long terme, la réduction d'impôt est toujours de 30 %. Le montant maximum du dépôt dépend souvent de votre crédit hypothécaire et de vos revenus professionnels nets, avec un maximum absolu de 2 450 € par personne en 2024. Toutefois, ce plafond ne s'applique pas à tout le monde : il est inférieur si vous percevez moins de 37 773 € de revenus professionnels (y compris les revenus de remplacement). En effet, dans ce cas, le montant maximum correspond à 6 % de votre revenu imposable, majoré de 183,60 €.

NOTRE DOSSIER ÉPARGNE-PENSION

Jusqu'à quand pouvez-vous bénéficier de l'avantage fiscal?

Epargne-pension

Vous pouvez bénéficier d'avantages fiscaux jusqu'à l'âge de 64 ans.

Epargne à long terme

Il n'y a pas d'âge légal maximum pour bénéficier de l'avantage fiscal, cela dépend des conditions du contrat que vous avez signé.

Notre conseil

Si vous prévoyez de continuer à percevoir un revenu imposable après 65 ans, il peut être intéressant, dans certains contrats, de choisir un âge final élevé, par exemple 90 ans ou même plus. Cela vous permet d'effectuer des versements pendant de nombreuses années après l'impôt final. Vous bénéficiez ainsi d'avantages fiscaux et vous vous constituez un capital que vous pouvez retirer sans être taxé. Avec notre épargne à long terme "maître achat", votre argent n'est pas totalement immobilisé jusqu'à la date d'échéance et vous n'êtes pas obligé d'effectuer des versements chaque année.

Les inconvénients de l'épargne-pension et de l'épargne à long terme

L'avantage fiscal que vous retirez suite aux différents dépôts sur votre épargne-pension et votre épargne à long terme est considérablement réduit par la taxe finale que le fisc ponctionne. 

Contrairement à ce que l'on pourrait penser, cette taxe finale n'est en principe pas automatiquement liée à la date de versement du capital de votre épargne. La plupart des épargnants sont taxés dès leur 60e anniversaire, même s'ils ne touchent pas (encore) au capital épargné.

Voici les principales règles de base pour tous ceux qui ont commencé cet investissement avant l'âge de 55 ans (ce qui est généralement le cas):

Le jour de vos 60 ans, vous serez taxé à hauteur de :

• 8 % pour l'épargne-pension (fonds d'épargne-pension ou assurance-vie) 
• 10 % pour l'épargne à long terme (assurance-vie)

Nos conseils pour mieux épargner

Vous avez souscrit un contrat d'épargne-pension ou d'épargne à long terme avant l'âge de 55 ans ? Dans ce cas, veillez à effectuer le versement de l'année de votre 60e anniversaire après l'imposition de votre 60e anniversaire.

En effet, la règle est la suivante : si vous effectuez le versement après votre 60e anniversaire et que vous bénéficiez entre-temps d'avantages fiscaux, aucun impôt supplémentaire ne sera prélevé. En effectuant le versement après vos 60 ans, vous évitez donc que votre capital ne s'accroisse juste avant que le fisc n'applique l'impôt final le jour de vos 60 ans. Vous pouvez ainsi économiser 8 % d'impôts sur le montant déposé pour l'épargne-retraite et 10 % d'impôts pour l'épargne à long terme.

Certaines personnes peuvent ainsi économiser plus de 300 euros, et pour un couple, cela peut aller jusqu'à plus de 600 euros.

Attention toutefois : tout le monde ne peut pas bénéficier de cet avantage et certains devront entreprendre des démarches supplémentaires.

• Par exemple, si vous avez opté pour des versements domiciliés, il faudra alors demander à différer les versements après votre 60e anniversaire.
• Dans certains cas, le report n'est pas possible. C'est le cas des anciennes polices d'assurance-vie classiques dont la date d'échéance de la prime ne peut être modifiée. Ces polices offrent souvent l'avantage d'un rendement garanti élevé, par exemple 4,75 %.
• Attention également aux augmentations à partir de 55 ans. En effet, une augmentation des versements entre 55 et 60 ans signifie que votre contrat n'est plus taxé à l'âge de 60 ans, mais au 10e anniversaire de la dernière augmentation. Cela signifie que les versements effectués après votre 60e anniversaire seront toujours taxés. Plus d'informations sur les « dangers » des augmentations à partir de 55 ans.
• Il est évident que cette mesure n'est pas non plus valable pour une personne qui aura 60 ans le 31 décembre.