La suppression de l'épargne à long terme est envisagée. Faut-il se dépêcher de signer un contrat ?
Si le projet de réforme du ministre Van Peteghem est mis en œuvre (peut-être à partir du 1er janvier 2024), l'avantage fiscal continuera toutefois à courir pour les contrats signés aujourd'hui. Un changement est également attendu pour l'épargne-pension : le plafond de 1 270 € serait supprimé.
Quelle est la différence entre l'épargne à long terme et l'épargne-pension ?
Il existe deux systèmes qui permettent d'épargner soi-même pour une pension complémentaire –donc en dehors du contrat d'assurance groupe de l'employeur - et d'obtenir des avantages fiscaux si on renseigne ensuite le versement dans sa déclaration d'impôts : l'épargne-pension et l'épargne à long terme. Les règles du jeu et les risques ne sont pas tout à fait les mêmes.
Avantages et risques de l'investissement dans les fonds d'épargne-pension
Investir dans le cadre de l'épargne-pension peut se faire par le biais d'un des fonds d'investissement spécialement créés à cet effets, les fonds d'épargne-pension. Ces fonds vous donnent au moins une certitude : ils n’ont aucune certitude de rendement. Toutefois, vous pouvez généralement choisir le niveau de risque que vous êtes prêt à prendre, en fonction du pourcentage d'actions que le fonds détient dans son portefeuille.
Différents degrés de risque dans l'assurance vie : branche 21 vs branche 23
Mais les contrats d'assurance-vie (épargne à long terme) présentent également différents degrés de risque. Un contrat de la branche 21 ne comporte aucun risque ; il garantit un rendement minimum. La branche 23 est une assurance-vie liée à un fonds commun de placement, il y a donc quand même toujours un risque.
Âge final élevé de l'épargne à long terme
Vous pouvez participer à l'épargne-pension de 18 à 64 ans. Pour l'épargne à long terme, il n'y a pas de limite d'âge légale et c'est le contrat qui détermine l'âge maximum, mais nous recommandons très souvent de choisir un âge final élevé, par exemple 99 ans. Pourquoi ? Vous trouverez des informations à ce sujet dans notre dossier en ligne.
POUR EN SAVOIR PLUS, CONSULTEZ NOTRE DOSSIER SUR L'ÉPARGNE-PENSION
Les produits d'épargne à long terme sont-ils encore intéressants ?
En principe, oui. Mais ce n'est pas nécessairement le cas pour les jeunes qui n'ont pas assez de liquidités et que cela pourrait empêcher d’obtenir un prêt pour l’achat d’une habitation.
Pour les jeunes investisseurs, il existe sur le marché des produits plus performants, tant pour les fonds d'épargne-pension que pour les produits de la branche 23 (contrats d'assurance-vie liés à un fonds d'investissement) souscrits dans le cadre de l'épargne à long terme.
Comment l'allègement fiscal est plus avantageux à mesure que l'on vieillit
Si vous ne payez que peu ou pas d'impôts, ce qui est le cas de la plupart des étudiants, vous n'avez pas grand-chose à gagner d'une réduction d'impôts. En effet, l'avantage fiscal n'est déduit que de l'impôt des personnes physiques.
Et l'avantage pour les jeunes qui paient suffisamment d'impôts ? Le supplément de rendement d'une formule d'épargne grâce à l'avantage fiscal (le pur rendement fiscal) par rapport au pur rendement de l'investissement augmente au fil des ans. Plus on est âgé, plus le supplément de rendement (fiscal) est important.
Par conséquent, le rendement fiscal le plus élevé n'est pas celui d'un jeune, mais celui d'une personne de 64 ans qui effectue un dépôt (il a déjà été taxé à 60 par exemple) et le retire l'année suivante. Dans ce cas, le rendement fiscal (d'un produit de la branche 21, par exemple) peut s'élever à environ 30 %. Le supplément de rendement fiscal pour un jeune est beaucoup plus faible et, dans de nombreux cas, inférieur à 1 %.
Pourquoi commencer à épargner pour la retraite ou l'épargne à long terme plus tôt que prévu peut être un mauvais calcul lors de l'achat d'un logement
L'argent que vous consacrez à l'épargne-pension ou à l'épargne à long terme est en principe bloqué jusqu'à vos 60 ans, car les retraits anticipés sont souvent très lourdement taxés (les règles sont complexes).
L'épargne-pension ou l'épargne à long terme peut vous empêcher d'obtenir un prêt, car vous devez en principe mettre vous-même de l'argent sur la table lorsque vous contractez un emprunt. Commencer à épargner trop tôt peut donc s'avérer un mauvais calcul à un moment où le capital accumulé aurait été plus utile pour financer votre propre logement.
Les avantages des placements en actions par rapport à l'épargne à long terme
On trouve sur le marché des produits avec un meilleur rendement à long terme que les fonds disponibles dans le cadre de l'épargne à long terme ou de l'épargne-pension. Il s'agit principalement de placements en actions.
Bien que les rendements passés ne soient en aucun cas une garantie des rendements futurs, on constate qu'à la fin du mois d'avril 2023, les rendements moyens sur les 5 dernières années des trackers que nous recommandons dans Testachats invest pour les actions réparties internationalement ont été plus de deux fois supérieurs au rendement moyen du fonds d'épargne-pension le plus performant.
Un tracker (ou ETF) est un fonds de placement coté en Bourse qui suit la performance d'un indice boursier ou d'un panier d'actions, d'obligations, de devises, de matières premières, etc. Vous trouverez dans les tableaux de Testachats Invest les rendements des trackers que nous recommandons.
Pourquoi l’épargne pension et l'épargne à long terme, alors qu'il existe des produits plus rémunérateurs ?
Les avantages d'un portefeuille bien diversifié pour les produits d'épargne-pension
L'objectif des produits d'épargne-pension n'a jamais été la maximisation du profit. Les fonds d'épargne-pension et certains produits de la Branche 23 sont soumis à de nombreuses règles de diversification, qui les amènent à investir systématiquement en actions et en obligations.
Cela donne automatiquement un portefeuille bien diversifié, dont les hausses et les baisses sont moins extrêmes. Surtout, une telle répartition réduit le risque d'être confronté à une chute brutale des marchés boursiers juste au moment où l'on souhaite profiter de son investissement.
Comment l'épargne-retraite et l'épargne à long terme peuvent-elles accroître votre patrimoine ?
Nous l’avons déjà évoqué plus haut. En principe, l’épargne-pension et l’épargne à long terme sont systématiques et à long terme. L'avantage fiscal est la carotte qu’on vous met sous le nez pour vous convaincre de leur intérêt.
C’est grâce à lui que nombreux sont ceux qui versent de l’argent tous les ans et qui ne réagissent pas émotionnellement. Cette carotte fiscale fait que l'épargne-pension ou l'épargne à long terme est pour beaucoup de personnes l'un des rares investissements qu'ils détiennent. Sans ce système, peut-être n'investiraient-elles pas grand chose, voire pas du tout.
Même si le système n'est pas parfait, en vous engageant dans l'épargne-pension ou l'épargne à long terme, vous investissez à long terme, de manière systématique et disciplinée, année après année. Ainsi, au fil du temps, vous vous constituez un joli petit pécule.
Prêt hypothécaire avant 2016 en Flandre ou en Wallonie ? Peu d'avantages fiscaux pour l'épargne à long terme
Attention. Si vous avez contracté un emprunt hypothécaire en Flandre ou en Wallonie avant 2016 (ou 2017 à Bruxelles), l'épargne à long terme ne vous apportera que peu ou pas d'avantage fiscal.
En effet, les deux systèmes entrent dans le même panier fiscal. Dans ce cas, le fisc tient également compte de vos remboursements de capital et d'intérêts et de votre assurance solde restant dû. Pour les emprunts conclus à partir de 2016, cette restriction ne s'applique pas, à condition qu'il s'agisse d'un crédit pour votre seul et unique logement.
Notre dossier complet en ligne peut également vous aider. Il présente notamment les meilleurs produits et explique que, en tant que membre de Testachats, vous payez des frais d'entrée réduits lors de la souscription d'une assurance vie si vous passez par les courtiers DefA Finance ou VDV Conseil.
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