Déclaration simplifiée d’impôts 2025 : Tout ce que vous devez savoir pour éviter les erreurs

Qu’est-ce qu’une déclaration simplifiée d’impôts et comment fonctionne-t-elle ?

Une déclaration fiscale simplifiée reprend toutes les données connues du fisc et indique un montant provisoire d’impôt à payer ou de remboursement possible.

  Pourquoi ai-je reçu une proposition de déclaration simplifiée ?

La proposition de déclaration simplifiée est envoyée aux contribuables dont la situation fiscale est stable. Environ 6 contribuables sur 10 la reçoivent. 

On reçoit généralement une déclaration simplifiée si :

• vous touchez un salaire, une pension, des allocations de chômage ou de maladie-invalidité ;
• et si vous n’avez pas d’autres revenus (tels que certains revenus immobiliers, des revenus d’indépendant ou de dirigeant d’entreprise, un compte à l'étranger…). 

Quelle est la différence entre une déclaration simplifiée et une déclaration d’impôts classique?

La déclaration normale est la déclaration classique avec les 13 cases et les centaines de codes que vous pouvez choisir. 

• Si vous travaillez encore avec une déclaration papier, vous devez encore remplir vous-même tous les détails et les soumettre avant le 30 juin (le "formulaire de loto").
• Si vous travaillez via tax-on-web, votre déclaration d'impôts est déjà partiellement remplie et vous devez la compléter et la signer. Cette déclaration en ligne doit être introduite avant le 15 juillet, sauf s'il s'agit d'une déclaration en ligne "complexe", auquel cas la date d'introduction est fixée au 15 octobre.

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Quand et comment vais-je recevoir ma proposition de déclaration simplifiée?

Vous recevrez cette proposition de déclaration simplifiée directement via tax-on-web dès la fin avril-début mai. Vous pourrez consulter la proposition de déclaration simplifiée en ligne et l'adapter si nécessaire.

Pour ceux qui attendent une proposition de déclaration simplifiée sur papier, celle-ci sera envoyée dans le courant du mois de mai.

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Comment vérifier et modifier votre déclaration simplifiée 2025 ?

Le fisc est en général bien informé de vos revenus mais il n’a pas forcément reçu toutes les informations à temps ou de manière suffisamment précise pour établir une déclaration complète.

Et surtout, il ne sait pas tout concernant vos dépenses déductibles ou votre situation personnelle. Il est donc très important de bien vérifier sa déclaration simplifiée.

Vérifiez et optimisez votre déclaration fiscale simplifiée

N’oubliez pas ces déductions fiscales importantes : 

• dons aux associations reconnues (exonération jusqu’à 45 %);
• exonération fiscale sur les dividendes (jusqu’à 250 € récupérables) ;
• la prise en compte d’un handicap grave ;
• la prise en charge des enfants et les frais de garde ;
• les remboursements d’un prêt hypothécaire ;
• le forfait pour long déplacement ;
• les rentes alimentaires versées ou perçues ;
• les cotisations syndicales des chômeurs ;
• la réduction d’impôts l’année du mariage ou de la cohabitation légale si l’un des deux partenaires n’a pas ou peu de revenu.
• Si vous possédez une résidence secondaire, vérifiez que la proposition mentionne correctement le revenu cadastral. Surtout si vous avez récemment acheté ou vendu le bien, si vous avez déménagé ou si votre état civil (marié, divorcé) a changé.
• Si vous détenez des actions sur un compte-titres, il y a de fortes chances que vous ayez reçu des dividendes. Dans ce cas, n'oubliez pas de répondre à la proposition du fisc. En effet, vous avez droit à une exonération sur les dividendes et pouvez récupérer le précompte mobilier indûment prélevé via la déclaration d'impôts. Si vous ne répondez pas, vous risquez de perdre jusqu'à 250 euros par personne.

Vos données sont correctes et complètes?

Si vous avez examiné la proposition de déclaration simplifiée et que vous êtes d'accord (rien à ajouter ou à améliorer), vous ne devez rien faire d'autre. Vous ne devez donc pas soumettre ou signer la proposition (accord tacite). L'administration fiscale procédera alors à un règlement définitif sur la base de cette proposition.

Vos données sont incorrectes ou incomplètes?

Si vous n’êtes pas en accord avec la proposition de déclaration simplifiée, vous pouvez tout à fait la compléter ou l’améliorer. Dans ce cas, vous devez demander la correction au plus tard le 30 juin 2025 via le formulaire de réponse papier que vous avez reçu ou au plus tard le 15 juillet 2025 via MyMinfin. 

Sachez que 10 à 20 % des propositions de déclaration simplifiée sont corrigées. Le nombre de propositions qui contiennent effectivement des erreurs ou des omissions est donc sans doute plus élevé !

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Je n’ai pas reçu ma proposition de déclaration simplifiée. Que puis-je faire?

Il est possible qu'en raison d'un changement dans votre situation personnelle, vous ne receviez plus de proposition de déclaration simplifiée cette année. Dans tax-on-web, vous pouvez rapidement vérifier si une déclaration normale est prête à être remplie cette année au lieu d'une proposition de déclaration simplifiée. Vers le haut de la page

Que faire si j’ai des questions ou des doutes sur ma déclaration simplifiée?

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Avec lui, vous pouvez faire des simulations et voir quel est l'impact des changements sur la note d'impôts finale.

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